Ćwiczenie dotacji Wykonywanie opcji na akcje lub prawo do akcyzy oznacza zakup akcji zwykłych emitenta w cenie dotacji, niezależnie od ceny akcji w momencie korzystania z dotacji. Informacje o ćwiczeniach Zamówienia Rodzaje zleceń, warunki i ograniczenia Anulowanie i rozliczanie Ćwiczenia Potrzeby podatkowe O ZAMÓWIENIU ZAMÓWIENIA Jak wykonywać dotację Na stronie Podsumowanie dla planu opcji na akcje kliknij opcję Wykonaj akcję Sprzedaj lub Wykonaj przytrzymaj obok przyjętych dotacji. W planie praw akcydensowych na akcje kliknij Ćwiczenia na ćwiczenia lub ćwiczenia SAR obok przyjętych dotacji. W celu zlecenia zlecenia zleceń na akcje lub zlecenia na akcje lub w celu wykonania zlecenia na akcje z tytułu umorzenia, podaj liczbę akcji do wykonania, a następnie kliknij przycisk Dalej, aby wyświetlić podgląd zamówienia. Przejrzyj zlecenie wykonania, a następnie kliknij przycisk Dalej, aby przesłać zamówienie (poprzednia edycja zamówienia, Anuluj, aby anulować zamówienie). Strona Potwierdzenie wyświetla unikatowy numer potwierdzenia dla zlecenia ćwiczeń, a datę otrzymania wpłaty zostanie wpłacona na Twoje konto Fidelity. Aby złożyć zamówienie i złożyć zlecenie z opcją sprzedaży, wpisz szczegółowe informacje o zleceniu oraz informacje o podatku dochodowym od osób prawnych (patrz: Rodzaje zamówień, warunki i ograniczenia poniżej, aby uzyskać więcej informacji). Kliknij Dalej, aby wyświetlić podgląd zamówienia. Przejrzyj zlecenie wykonania, a następnie kliknij przycisk Dalej, aby przesłać zamówienie (poprzednia edycja zamówienia, Anuluj, aby anulować zamówienie). Strona Potwierdzenie wyświetla unikalny numer potwierdzenia dla Twojego treningu ćwiczeń. Co ćwiczysz i trzymasz, a wykonywanie i sprzedaż oznacza "Ćwiczenie" i "trzymaj" to forma opcji na akcje lub akcje z tytułu uznania akcji, w których korzystasz z możliwości nabycia udziałów w akcji firmy i posiadania akcji. Gdy to zrobisz, musisz mieć dostępne środki (za pośrednictwem gotówki w gotówce lub dostępnego marginesu, aby pożyczyć z innymi papierami wartościowymi na koncie Fidelity), aby zapłacić koszt realizacji i wymagane potrącenie podatku (jeśli ma to zastosowanie). Ćwiczenie i sprzedaż to forma wariantu opcji na akcje, w ramach którego można skorzystać z opcji nabycia akcji spółki i niezwłocznie sprzedać akcje. Wpływy pieniężne ze sprzedaży są wykorzystywane do wypłaty kosztu wykonania, wymaganego potrącenia podatku, prowizji i prowizji maklerskich. Jaka jest uczciwa wartość rynkowa opcji Wartość godziwa rynkowa to wartość przy realizacji akcji, które uzyskujesz, korzystając z opcji. Wartość godziwa rynkowa jest określona w planie z tytułu pracodawców pracodawców i jest wykorzystywana do określenia zysków podlegających opodatkowaniu i potrącania podatków dla NSO lub alternatywnego minimalnego podatku dla ISO. Aby uzyskać opcje na akcje, wartoœć uczciwa będzie równa jednej z następujących kwot: W jaki sposób można oszacować zysk z ćwiczenia Kliknij przycisk Szacunkowa wartość zysku, aby oszacować, jakie zyski przyniesie, jeśli wykonasz określoną liczbę opcji lub jak wiele opcji, które trzeba wykonać, aby otrzymać pewną kwotę w dolarach lub liczbę akcji. Musisz określić cenę dotacji, oszacowaną wartość rynkową na akcję, a stawkę podatku u źródła dla dotacji NSO. Domyślna stawka podatku pobierana u źródła stanowi szacunkową łączną kwotę podatku dochodowego (np. Federalnego, stanowego, lokalnego, podatku od zysków kapitałowych itp.). Ponieważ strona Zysk wzrokowy jest narzędziem planowania, wprowadzane i wybierane informacje mogą dotyczyć obecnie dostępnych opcji na akcje lub opcji na akcje, które mogą zostać nabyte w przyszłości. Szacowane przychody nie będą zawierać żadnych prowizji ani opłat. Kiedy moje ćwiczenia są przekazywane do Fidelity Po kliknięciu przycisku Dalej na stronie Prześlij do ćwiczenia zgadzasz się, że informacje o ćwiczeniach są poprawne, a użytkownik upoważnia Fidelity do wykonania tego ćwiczenia w Twoim imieniu. Jakie weryfikacje handlowe i potwierdzenia otrzymasz online W trakcie korzystania z subskrypcji online zawsze pojawia się strona Prześlij do podglądu. Przed wykonaniem ćwiczenia dokładnie zapoznaj się z tą stroną. Po przesłaniu ćwiczenia zobaczysz stronę Potwierdzenia z podaniem szczegółów wykonania. Możesz wydrukować to potwierdzenie dla swoich zapisów. Kiedy mogę składać zlecenia ćwiczeń Zlecenia można wprowadzać 24 godziny na dobę i 7 dni w tygodniu. Zlecenia wpisywane w godzinach pozaregulaminowych zostaną przetworzone następny dostępny dzień rynkowy. W celu wykonania zleceń kupna i zleceń musisz mieć gotówkę na zakup opcji na akcje na swoim koncie. Jakie są daty wygaśnięcia i kiedy są używane daty wygaśnięcia to okresy z ograniczeniami w wykonywaniu opcji na akcje lub praw. Terminy wygaśnięcia są zbieżne z końcem roku finansowego firmy, harmonogramem dywidendy i końcem kalendarzu. Aby uzyskać więcej informacji o planowanych terminach wygaśnięcia (jeśli istnieją), zobacz zasady planowania firmy. Jak uprawnienia wpływają na możliwość korzystania z moich opcji lub praw Twój plan może mieć okres nabywania uprawnień, który wpływa na czas, w jaki należy wykonać opcje lub prawa. Okres pobierania uprawnień to czas, w trakcie trwania dotacji, na który musisz poczekać, dopóki nie będzie można tego używać. Na przykład, jeśli okres dotacji wynosi 10 lat, a okres nabywania uprawnień wynosi 2 lata, możesz rozpocząć korzystanie z przysługujących opcji lub praw z datą drugiej rocznicy dotacji. Oznacza to zasadniczo, że masz 8-letni okres (okres wykonywania), podczas którego można wykonywać swoje opcje lub prawa. Jakie jest dyskwalifikujące usposobienie W przypadku opcji na akcje motywacyjne dyskwalifikujące usposobienie następuje w przypadku sprzedaży akcji przed określonym czasem oczekiwania, co ma konsekwencje podatkowe. Aby uzyskać więcej informacji, skontaktuj się z doradcą podatkowym. TYPY ZAMÓWIENIA, WARUNKI I OGRANICZENIA Jakie typy zleceń na zlecenie i zlecenia można składać Możesz umieścić następujące rodzaje ćwiczeń i sprzedaży zleceń: Jakie ograniczenia czasowe obowiązują w zleceniu na zlecenie i zlecenie sprzedaży Możesz umieścić następujące ograniczenia czasowe dotyczące zleceń na zlecenie i zlecenia sprzedaży: Dzień Zamówienie zostanie anulowane, jeśli nie można zrealizować przed zamknięciem dzisiejszych dni (16:00 ET). Good Til Cancelled Standard Good til Zrezygnowane z zamówień limitów pozostaną otwarte przez 120 dni kalendarzowych od daty ich umieszczenia. Wygaśnięcia mają miejsce przed otwarciem rynku w wyznaczonym terminie wygaśnięcia. Gdy data ważności przypada na wakacje lub weekend, ostatnim dniem przedłużenia daty jest dzień roboczy przed datą ważności. W niektórych przypadkach do celów odrzuconych zleceń limitu mogą być otwarte więcej niż 120 dni i nie będą automatycznie cofane w ciągu 120 dni. Zlecenia takie pozostają otwarte, dopóki nie zostaną wypełnione, anulowane przez Ciebie, anulowane przez GTC instrukcje anulowania firmy, planowa zasada wygaśnięcia, wygaśnięcie ważności, zmiana statusu zatrudnienia lub anulowanie pracodawców. Wierność może również anulować otwarte zlecenia dotyczące dowolnego typu zdarzenia akcji korporacyjnej (np. Podziału akcji, dywidendy lub zatrzymania zapasów). Dobra do realizacji Zrezygnuj z zamówień limitowanych z cenami zbyt daleko od aktualnej ceny rynkowej papieru wartościowego. Jakie warunki można umieścić w zleceniu wykonywania i sprzedaży Aby upewnić się, że wszystkie akcje dla Twojego zamówienia są wykonywane w tym samym czasie i unikać częściowo wypełnionego zamówienia, wybierz opcję Wszystkie lub Brak z listy rozwijanej Warunek. Jeśli nie zaznaczysz opcji "Wszystko" lub "Brak", akcje mogą być wykonywane w więcej niż jednej transakcji (na przykład 400 z 1000 akcji jest wykonywane w ramach częściowego zlecenia, pozostałe 600 akcji zostanie wykonanych później i ewentualnie w innej cenie). W jaki sposób moje wybory są ustalane przy korzystaniu z opcji lub praw Jeśli plan Twojej firmy pozwala na dokonywanie przychodów w czasie wykonywania, możesz wybrać gotówkę, akcje lub kombinację na stronie Wprowadzanie danych do ćwiczeń. Jeśli zdecydujesz się na połączenie gotówki i udziałów, wpisz procenty w polach tekstowych Gotówka i akcje (łączna wartość procentowa musi wynosić 100). KASOWANIE I ROZWIĄZYWANIA ĆWICZENIA Czy mogę zmienić lub anulować ćwiczenie przed wysłaniem ćwiczenia Twoje ćwiczenie nie zostanie wysłane do programu Fidelity, jeśli zostawisz stronę Prześlij opinię do wykonania, zanim klikniesz Dalej, lub jeśli klikniesz przycisk Anuluj. Jak anulować oczekiwane ćwiczenie Kliknij przycisk Wyświetlanie oczekujących ćwiczeń. Możesz spróbować anulować otwarte lub oczekujące ćwiczenie, klikając przycisk Próbuj anulować obok szczegółów ćwiczeń. Sprawdź kolejność, aby upewnić się, że jest to kolejność, którą chcesz anulować. Aby podjąć próbę anulowania zamówienia, kliknij przycisk Dalej. Zobaczysz anulowanie potwierdzenia zamówienia, identyfikowane przez unikalny numer zamówienia anulowania. Potwierdzenie zlecenia anulowania niekoniecznie oznacza, że ćwiczenie zostało anulowane, tylko że podjęto próbę odwołania ćwiczenia. Moje zlecenie na wykonywanie i sprzedaż moich opcji na akcje zostało właśnie wykonane. Kiedy transakcja rozlicza Twój wybór opcji na akcje, rozliczysz się w ciągu trzech dni roboczych. Wpływy (mniej opcji, prowizje maklerskie, opłaty i podatki) zostaną automatycznie wpłacone na Twoje konto Fidelity. W jaki sposób uzyskiwać wpływy z mojej sprzedaży akcji Sprzedaż przychodów z sprzedaży akcji jest automatycznie składana na koncie Fidelity Account. Po wykonaniu rozliczeń (zazwyczaj trzy dni roboczych) można ponownie zainwestować wpływy z innego zabezpieczenia przy użyciu funkcji handlowych Fidelitys lub napisać sprawdzenie z konta Fidelity. SKUTKI PODSTAWOWE Czy istnieją konsekwencje podatkowe w przypadku realizacji opcji na akcje Tak, istnieją konsekwencje podatkowe - i mogą być znaczące. Wykonywanie opcji na akcje jest wyrafinowaną i czasem skomplikowaną transakcją. Zanim rozważysz korzystanie z opcji na akcje, skonsultuj się z doradcą podatkowym. Jaki jest alternatywny minimalny podatek (AMT) Alternatywny Podatek Minimalny (AMT) to system podatkowy uzupełniający federalny system podatków dochodowych. Celem AMT jest zapewnienie, że każdy, kto skorzysta z pewnych korzyści podatkowych, zapłaci co najmniej minimalną kwotę podatku. Więcej informacji na temat wpływu AMT na Twoją sytuację można uzyskać od doradcy podatkowego. Jak płacić podatki, gdy wykonuję i sprzedaję opcje na akcje Opłaty należne z tytułu zysku (uczciwa wartość rynkowa w chwili sprzedaży, pomniejszone o cenę dotacji) minus prowizje maklerskie i stosowne opłaty z transakcji wykonywania i sprzedaży odejmowane od przychodów ze sprzedaży akcji. Twój pracodawca podaje stawki podatku wstrzymane. Więcej informacji można znaleźć w sekcji Wykonywanie opcji koszyka. Możesz skontaktować się z doradcą podatkowym, aby uzyskać szczegółowe informacje dotyczące Twojej sytuacji. Pokrewne tematy pomocyZbieranie dotacji Korzystanie z opcji na akcje lub prawo do akcyzy oznacza zakup akcji zwykłych emitenta w cenie dotacji, niezależnie od ceny akcji w momencie korzystania z dotacji. Informacje o żądaniach wykonania zleceń Rodzaje żądań, warunki i ograniczenia Anulowanie i rozliczanie Ćwiczenia Potrzeby podatkowe INFORMACJE O WYMAGANIU ZAKUPU Jak zrealizować dotację Na stronie Podsumowanie, aby uzyskać plan opcji na akcje, kliknij opcję Wykonaj akcję Sprzedaj lub Wykonaj przytrzymaj obok przyjętych dotacji. W planie praw akcydensowych na akcje kliknij Ćwiczenia na ćwiczenia lub ćwiczenia SAR obok przyjętych dotacji. Aby złożyć wniosek o opcję zleceń na akcje lub złożyć wniosek o akcje, lub o żądanie wykonywania praw akcyzowych, podaj ilość akcji do wykonania, a następnie kliknij przycisk Dalej, aby wyświetlić podgląd żądania. Przejrzyj żądanie ćwiczenia, a następnie kliknij przycisk Dalej, aby przesłać żądanie (poprzednia edycja żądania, Anuluj, aby anulować żądanie). Na stronie Potwierdzenie wyświetlany jest niepowtarzalny numer potwierdzenia dla Twojego żądania wykonywania ćwiczeń, a data, na którą wpłynie pieniądze, zostanie złożona na koncie planu na zakupy. Aby złożyć wniosek o opcję z tytułu sprzedaży i sprzedaży, wpisz szczegółowe informacje o prośbie i informacje o podatku dochodowym od federalnego (zob. Typy, warunki i ograniczenia dotyczące żądania poniżej, aby uzyskać więcej informacji). Kliknij przycisk Dalej, aby wyświetlić podgląd żądania. Przejrzyj żądanie ćwiczenia, a następnie kliknij przycisk Dalej, aby przesłać żądanie (poprzednia edycja żądania, Anuluj, aby anulować żądanie). Strona Potwierdzenie wyświetla unikatowy numer potwierdzenia dla Twojego żądania wykonywania ćwiczeń. Co ćwiczysz i trzymasz, a wykonywanie i sprzedaż oznacza "Ćwiczenie" i "trzymaj" to forma opcji na akcje lub akcje z tytułu uznania akcji, w których korzystasz z możliwości nabycia udziałów w akcji firmy i posiadania akcji. Gdy to zrobisz, musisz mieć dostępne środki (za pośrednictwem gotówki w depozyt), aby zapłacić koszt realizacji i wymagane potrącenie podatku (jeśli ma to zastosowanie). Ćwiczenie i sprzedaż to forma wariantu opcji na akcje, w ramach którego można skorzystać z opcji nabycia akcji spółki i niezwłocznie sprzedać akcje. Wpływy pieniężne ze sprzedaży są wykorzystywane do zapłaty kosztu wykonania, wymaganego potrącenia podatku oraz opłat. Jaka jest uczciwa wartość rynkowa opcji Wartość godziwa rynkowa to wartość przy realizacji akcji, które uzyskujesz, korzystając z opcji. Wartość godziwa rynkowa jest określona w planie z tytułu pracodawców pracodawców i jest wykorzystywana do określenia zysków podlegających opodatkowaniu i potrącania podatków dla NSO lub alternatywnego minimalnego podatku dla ISO. Aby uzyskać informacje o realizacji opcji na akcje, wartość godziwej rynkowej będzie następująca: W jaki sposób można oszacować zysk z ćwiczenia Kliknij przycisk Szacowany szacunek zyskuj, aby oszacować, jakie zyski przyniesie, jeśli skorzystasz z pewnej liczby opcji lub jak wiele opcji, które musisz wykonać na żądanie, aby otrzymać pewną kwotę w dolarach lub liczbę akcji. Musisz określić cenę dotacji, oszacowaną wartość rynkową na akcję, a stawkę podatku u źródła dla dotacji NSO. Domyślna stawka podatku pobierana u źródła stanowi szacunkową łączną kwotę podatku dochodowego (np. Federalnego, stanowego, lokalnego, podatku od zysków kapitałowych itp.). Ponieważ strona Zysk wzrokowy jest narzędziem planowania, wprowadzane i wybierane informacje mogą dotyczyć obecnie dostępnych opcji na akcje lub opcji na akcje, które mogą zostać nabyte w przyszłości. Szacowane przychody nie będą zawierać żadnych obowiązujących kwot. Kiedy złożyłem moje zlecenie Po kliknięciu przycisku Dalej na stronie Prześlij do ćwiczenia zgadzasz się, że informacje o ćwiczeniach są poprawne i jesteś autoryzowany przez zaufanie do wykonania ćwiczenia w Twoim imieniu. Jakie weryfikacje i potwierdzenia otrzymuję online W trakcie korzystania z subskrypcji online zawsze pojawia się strona Prześlij do podglądu. Przed wykonaniem ćwiczenia dokładnie zapoznaj się z tą stroną. Po przesłaniu ćwiczenia zobaczysz stronę Potwierdzenia z podaniem szczegółów wykonania. Możesz wydrukować to potwierdzenie dla swoich zapisów. Kiedy mogę złożyć wniosek o ćwiczenia Żądania można wpisać 24 godziny na dobę i 7 dni w tygodniu. Żądania wpisane w godzinach pozaregulaminowych zostaną przetworzone następny dostępny dzień rynkowy. W przypadku żądań wykonywania i wstrzymania musisz mieć gotówkę na zakup opcji na akcje na koncie planu na zakupy. Jakie są daty wygaśnięcia i kiedy są używane daty wygaśnięcia to okresy z ograniczeniami w wykonywaniu opcji na akcje lub praw. Terminy wygaśnięcia są zbieżne z końcem roku finansowego firmy, harmonogramem dywidendy i końcem kalendarzu. Aby uzyskać więcej informacji o planowanych terminach wygaśnięcia (jeśli istnieją), zobacz zasady planowania firmy. Jak uprawnienia wpływają na możliwość korzystania z moich opcji lub praw Twój plan może mieć okres nabywania uprawnień, który wpływa na czas, w jaki należy wykonać opcje lub prawa. Okres pobierania uprawnień to czas, w trakcie trwania dotacji, na który musisz poczekać, dopóki nie będzie można tego używać. Na przykład, jeśli okres dotacji wynosi 10 lat, a okres nabywania uprawnień wynosi 2 lata, możesz rozpocząć korzystanie z przysługujących opcji lub praw z datą drugiej rocznicy dotacji. Oznacza to zasadniczo, że masz 8-letni okres (okres wykonywania), podczas którego można wykonywać swoje opcje lub prawa. Jakie jest dyskwalifikujące usposobienie W przypadku opcji na akcje motywacyjne dyskwalifikujące usposobienie następuje w przypadku sprzedaży akcji przed określonym czasem oczekiwania, co ma konsekwencje podatkowe. Aby uzyskać więcej informacji, skontaktuj się z doradcą podatkowym. TYTUŁY ŻĄDANIA, WARUNKI I OGRANICZENIA Jakie rodzaje ćwiczeń i zleceń sprzedaży można umieścić? Możesz umieścić następujące rodzaje ćwiczeń i sprzedaży: Jakie ograniczenia czasowe mogą zostać złożone na zlecenie wykonywania i sprzedaży Możesz umieścić następujące ograniczenia czasowe dotyczące żądań wykonywania i sprzedaży: Dzień Wniosek zostanie anulowany, jeśli nie można go zrealizować przed zamknięciem dzisiejszych dni (16:00 ET). Dobry Til Anulowany standard Dobre til Anulowane żądania limitu pozostaną otwarte przez 120 dni kalendarzowych od daty ich umieszczenia. Wygaśnięcia mają miejsce przed otwarciem rynku w wyznaczonym terminie wygaśnięcia. Gdy data ważności przypada na wakacje lub weekend, ostatnim dniem przedłużenia daty jest dzień roboczy przed datą ważności. W niektórych przypadkach do celów odrzuconych prośby o ograniczenie mogą pozostać otwarte przez ponad 120 dni i nie będą automatycznie cofane w ciągu 120 dni. Żądania takie pozostają otwarte dopóki nie zostaną wypełnione, anulowane przez użytkownika, anulowane przez firmę GTC w związku z instrukcjami anulowania, regułą wygaśnięcia planu, wygaśnięcie ważności, zmiana stanu zatrudnienia lub anulowanie opcji przez pracodawcę. Wierność może również anulować otwarte żądania dotyczące dowolnego typu zdarzenia akcji korporacyjnej (np. Podziału akcji, dywidendy lub zatrzymania zapasów). Dobra do realizacji Zrezygnowane wnioski o limit z cenami zbyt daleko od aktualnej ceny rynkowej papieru wartościowego nie zostaną wykonane. Jakie warunki można umieścić w ćwiczeniach i sprzedaży Aby zapewnić jednoczesne wykonywanie wszystkich akcji dla Twojego żądania i uniknąć żądania częściowego wypełnienia, wybierz opcję Wszystkie lub Brak z listy rozwijanej Warunek. Jeśli nie zaznaczysz opcji Wszystko lub Żadne, Twoje akcje mogą być wykonywane w więcej niż jednej transakcji (na przykład 400 z 1000 akcji jest wykonywane w ramach częściowego zażądania, a pozostałe 600 akcji zostanie wykonanych później i ewentualnie w innej cenie). W jaki sposób moje wybory są ustalane przy korzystaniu z opcji lub praw Jeśli plan Twojej firmy pozwala na dokonywanie przychodów w czasie wykonywania, możesz wybrać gotówkę, akcje lub kombinację na stronie Wprowadzanie danych do ćwiczeń. Jeśli zdecydujesz się na połączenie gotówki i udziałów, wpisz procenty w polach tekstowych Gotówka i akcje (łączna wartość procentowa musi wynosić 100). KASOWANIE I ROZWIĄZYWANIA ĆWICZENIA Czy mogę zmienić lub anulować ćwiczenie przed wysłaniem ćwiczenia Twoje ćwiczenie nie zostanie wysłane, jeśli opuścisz stronę Prześlij opinię o wykonaniu przed kliknięciem przycisku Dalej lub jeśli klikniesz przycisk Anuluj. Jak anulować oczekiwane ćwiczenie Kliknij przycisk Wyświetlanie oczekujących ćwiczeń. Możesz spróbować anulować otwarte lub oczekujące ćwiczenie, klikając przycisk Próbuj anulować obok szczegółów ćwiczeń. Sprawdź żądanie, aby upewnić się, że jest to żądanie, które chcesz anulować. Aby położyć próbę anulowania żądania, kliknij przycisk Dalej. Pojawi się potwierdzenie żądania anulowania, identyfikowane przez unikalny numer żądania anulowania. Potwierdzenie prośby o anulowanie niekoniecznie oznacza, że ćwiczenie zostało anulowane, tylko że podjęto próbę odwołania ćwiczenia. Moja prośba o wykonywanie i sprzedaż moich opcji na akcje została właśnie wykonana. Kiedy to rozlicza się Twoja opcja opcji na akcje zostanie rozliczona w ciągu trzech dni roboczych. Wpływy (pomniejszone o koszty, opłaty i podatki) zostaną automatycznie zdeponowane na koncie planu na zakupy. Jak uzyskać dochody z mojej sprzedaży opcji na akcje Wpływy z sprzedaży opcji na akcje są automatycznie składane na koncie planu na zakupy. Po wykonaniu rozliczenia (zazwyczaj trzy dni robocze) można zażądać wpłaty przy użyciu przelewu bankowego z rachunku planu magazynowego. SKUTKI PODSTAWOWE Czy istnieją konsekwencje podatkowe w przypadku realizacji opcji na akcje Tak, istnieją konsekwencje podatkowe - i mogą być znaczące. Wykonywanie opcji na akcje jest wyrafinowaną i czasem skomplikowaną transakcją. Zanim rozważysz korzystanie z opcji na akcje, skonsultuj się z doradcą podatkowym. Jaki jest alternatywny minimalny podatek (AMT) Alternatywny Podatek Minimalny (AMT) to system podatkowy uzupełniający federalny system podatków dochodowych. Celem AMT jest zapewnienie, że każdy, kto skorzysta z pewnych korzyści podatkowych, zapłaci co najmniej minimalną kwotę podatku. Więcej informacji na temat wpływu AMT na Twoją sytuację można uzyskać od doradcy podatkowego. Jak płacić podatki, gdy wykonuję i sprzedaję opcje na akcje Odliczane są podatki należne od zysku (uczciwa wartość rynkowa w momencie sprzedaży, pomniejszona o cenę dotacji), minus stosowne opłaty, z transakcji wykonywania i sprzedaży, są odejmowane wpływy ze sprzedaży akcji. Twój pracodawca podaje stawki podatku wstrzymane. Więcej informacji można znaleźć w sekcji Wykonywanie opcji koszyka. Możesz skontaktować się z doradcą podatkowym, aby uzyskać szczegółowe informacje dotyczące Twojej sytuacji. Pokrewne tematy Pomocy Opcje kupna Opcja jest prawem do zakupu lub sprzedaży określonego zabezpieczenia, takiego jak zapasy, za gwarantowaną cenę przez określony czas. Opcje obrotu są specjalistyczną formą obrotu giełdowego. Ogólne informacje o obrotach akcjami na Fidelity znajdują się w sekcji Akcje Towarowe. Opcje Podstawy Umieszczanie zamówień Opcje Opcje Typy zamówień, ograniczenia i warunki OPCJE PODSTAWY Jakie są różne poziomy handlu opcjami dostępne w Fidelity Below to pięć poziomów handlu opcjami, zdefiniowanych przez typy transakcji opcjonalnych, które można umieścić, jeśli masz opcję Umowa została zatwierdzona i dołączona do Fidelity. Transakcje opcyjne dozwolone dla każdego z pięciu poziomów handlu opcjami: Poziom 1 Opracowane pisemne opcje zapisów na akcje. Poziom 2 Poziom 1 plus zakupy połączeń i stóp (kapitał własny, indeks, kurs walutowy i stopa procentowa), pisanie papierów wartościowych , a także zakupu straddles lub kombinacji (indeks kapitału, indeksu, waluty i stopy procentowej). Zauważ, że klienci, którzy otrzymali zezwolenie na rozliczenie opcji na rachunkach emerytalnych, są uznawani za zatwierdzone na poziomie 2. Poziom 3 i poziom 1 oraz 2, a także spready, obejmowały pisanie (sprzedaż powodowała krótkotrwałe obciążenia) oraz odwrócenie konwersji opcji na akcje. Poziom 4 Poziom 1, 2 i 3, a także odkryte (nago) pisanie opcji na akcje, odkryte pisanie nachylenia lub kombinacji na akcjach i zamiennych hedging. Level 5 poziomów 1, 2, 3 i 4 plus odkryte pisanie indeksu opcje, odkryte pisanie nachylenia lub kombinacji na indeksach, indeksowanych opcji i kołnierzy oraz konwersje opcji indeksu. Konta emerytalne mogą być zatwierdzone do handlu spready. Nowa aplikacja opcjonalna i Umowa dotycząca Spreads musi być złożona w tym samym czasie i zatwierdzona przed złożeniem jakiejkolwiek transakcji rozłożonej. Dlaczego miałbym kupić opcje zamiast kupować zabezpieczenie bazowe Możesz kupić opcję zamiast zabezpieczenia bazowego w celu uzyskania dźwigni finansowej, ponieważ możesz kontrolować większą ilość akcji zabezpieczających bazując przy mniejszej inwestycji. Daje to możliwość uzyskania wyższego procentowego zwrotu, niż gdybyś kupił towar dokładnie. Jednak z możliwością przychodzi również większe ryzyko. Jeśli kupujesz opcje zamiast podstawowych zabezpieczeń, opcje mogą wygasnąć bez wartości, ale jeśli kupisz czas, nadal masz udziały. Czy jestem zobowiązany do zakupu lub sprzedania opcji zabezpieczenia podstawowego Właściciel umowy opcji nie jest zobowiązany do zakupu lub sprzedaży podstawowego papieru wartościowego. Jednakże sprzedawca opcji, jeśli jest przypisany, jest zobowiązany do zakupu lub sprzedaży zabezpieczenia w cenie strajku. Jakie wymagania muszę spełnić, aby handlować opcjami w Fidelity Musisz spełnić następujące wymagania dla opcji handlowych w Fidelity: Rachunek maklerski Umowa opcjonalna w pliku z odpowiednim poziomem opcji dla handlu, który próbujesz umieścić Umowę marginesu w aktach ( w zależności od rodzaju handlu) wystarczająca moc nabywcza na Twoim koncie, aby pokryć wymóg marży dla handlu. Jak ustalić Porozumienie z opcjami opcji Wybierz opcję Aktualizuj wersje kont na karcie Konta handlowe, a następnie kliknij opcję Marża i opcje w obszarze Funkcje konta. Czy jestem upoważniony do handlu wariantami na marginesie Aby handlować na marginesie, musisz mieć umowę dotyczącą marży w aktach z Fidelity. Jeśli nie masz Porozumienia Marginesowego, musisz użyć gotówki. Aby utworzyć umowę na marinie na koncie, wybierz opcję Aktualizuj wersje kont na karcie Trade Accounts, a następnie kliknij opcję Margin and Options w obszarze Account Features. Co to jest łańcuch opcjonalny Łańcuch opcjonalny to lista wszystkich opcji dostępnych dla podstawowego bezpieczeństwa. Co to jest opcja wielozakresowa Opcje wielorodzinne to dwie lub więcej transakcji opcyjnych, lub nogi, zakupione i sprzedawane jednocześnie w celu osiągnięcia określonego celu inwestycyjnego. Zwykle opcje wieloosobowe są sprzedawane zgodnie z określoną strategią handlu opcjami wieloosobowymi. Dlaczego powinienem używać biletu handlowego multi-lega, a nie biletu handlowego dla pojedynczych praw. W przypadku handlu wielostopniowego, skorzystaj z biletu handlowego z wieloma prawami, ponieważ: Możesz wprowadzić i wykonać wszystkie nogi handlu w tym samym czasie, na podstawie żądanej ceny. Choć można podać każdą indywidualną nogę na osobnym bilecie, ryzykujesz, że jedna z twoich nóg zostanie wykonana, a druga nie robi, albo mając oba wykonywanie, ale po cenach, których nie oczekiwałeś. Co to są opcje kupna i sprzedaży Z opcją kupna nabywca ma prawo kupować akcje bazowego papieru wartościowego po określonej cenie przez określony czas. Dzięki opcji kupna nabywca ma prawo sprzedawać akcje bazowego papieru wartościowego po określonej cenie przez określony czas. Gdzie mogę udać się nauczyć się więcej na temat handlu opcjami Możesz dowiedzieć się więcej o wariantach handlowych za pośrednictwem Centrum edukacji Fidelitys w Centrum szkoleniowym w dziedzinie badań. Jak wyświetlić pozycje z strony Opcje handlu Aby zobaczyć pozycje z strony Opcje handlu, wybierz kartę Pozycje w prawym górnym rogu strony Opcje handlu. Ta zakładka wyświetla każdą pozycję Symbol, Ilość (QTY), cena, wartość i typ. Istnieją również karty, aby wyświetlić Zamówienia i salda. Wyświetlane cyfry są wyświetlane w godzinach rzeczywistych w czasie rzeczywistym. Pieczątka daty i czasu przedstawia datę i godzinę, w której te dane zostały ostatnio zaktualizowane. Aby odświeżyć te dane, kliknij przycisk Odśwież. Jak wyświetlić salda na stronie Opcje handlu Aby wyświetlić salda na stronie Opcje handlu, wybierz kartę Balansy w prawym górnym rogu strony Opcje handlu. Na tej karcie wyświetlane są te same pola wyświetlane na stronie Balances. Aby wyświetlić więcej sald, kliknij opcję Pokaż wszystkie W godzinach rynkowych salda są wyświetlane w czasie rzeczywistym. Aby odświeżyć wagi, kliknij przycisk Odśwież. Lista powszechnie wyświetlanych pól salda pojawia się również w górnej części strony w polu rozwijanym konta. Wyświetlane pola Saldo (jeśli dotyczy) to łączna wartość konta, płatność gotówką w handlu, zlecenie na otwarte zlecenia, rozliczone środki pieniężne, zasada kupna depozytu zabezpieczającego (jeśli masz rachunek depozytowy), zasiłek niegraniczny i moc kupna dnia masz konto handlowe na dzień). Jak zobaczyć moje zamówienia z strony Opcje handlu Aby zobaczyć swoje zamówienia na stronach Opcje handlu, wybierz kartę Zamówienia w prawym górnym rogu strony Opcje handlu. Karta wyświetla informacje o otwartych, oczekujących, wypełnionych, częściowych i anulowanych zamówieniach. Możesz próbować anulować lub próbować anulować i zastąpić zlecenie z karty Zamówienia na stronie Opcje handlowe. Pieczątka daty i czasu zawiera datę i godzinę ostatniej aktualizacji tej informacji. Aby odświeżyć informacje o zamówieniu, kliknij przycisk Odśwież. OPCJE ZAMIESZCZANIA ZAMÓWIEŃ Jakie zlecenia opcji mogę składać zlecenia typu Margin online wymagają umowy na rzecz depozytu zabezpieczającego. Jak kierować zamówienie opcji do konkretnej giełdy Aby skierować zamówienie na konkretną wymianę, na karcie Opcje, w menu rozwijanym Trasa, wybierz Reżyserię. Następnie wybierz jedną z następujących giełd: AMEX NYSE Amex Opcje Market Box Opcje Boston Opcje CBOE Opcje dla Chicago Board Exchange ISE International Securities Exchange PCX NYSE Arca Opcje Market PHLX NASDAQ OMX PHLX NOM Nasdaq Options Market Czy są jakieś ograniczenia przy wprowadzaniu zamawianych opcji obrotu Specyficzny handel akcjami nie jest dostępny podczas składania zamówienia. Ponadto opcja Boston Options Exchange (BOX) nie akceptuje zleceń Stop lub Stop Limit na dobę, ani Dobra do Zrealizowanych Zamówień. Jakie ograniczenia cenowe mogę składać na zamówienie online Zamawiając ograniczenie cen na zleceniu zamówienia z opcją, wybierając jeden z następujących typów zleceń: Jakie ograniczenia czasowe mogę składać w zamówieniu opcji online Zawieszasz limit czasu na transakcji z opcją zamówić, wybierając jeden z następujących typów typu time-in-force: Nie można umieścić na żądanie opcji z dokładnością do Fidelity. Aby uzyskać zgodę i złożyć zamówienie, należy zadzwonić do przedstawiciela Fidelity w godzinach 800-544-6666. Jakie warunki można złożyć w związku z realizacją zlecenia opcji online Wpisujesz ograniczenia do zamówienia handlowego opcji, wybierając jeden z poniższych warunków. Jak wprowadzić symbol opcji na stronie Opcje handlu Aby wprowadzić symbol opcji na stronie opcji handlowych, należy najpierw wprowadzić symbol leżący u podstaw w polu Symbol. Po wprowadzeniu symbolu podstawowego możesz wybrać wygaśnięcie, strajk i wywołanie z listy rozwijanej na kuponie. Po umieszczeniu transakcji z opcją, kiedy to pojawia się na moim ekranie stanu zamówienia Po dokonaniu transakcji z opcjami, (i jego stan) pojawi się natychmiast na ekranie Stan zamówienia. Stan zostanie zaktualizowany w ciągu dnia na ekranie Stan zamówienia. Czy mogę anulować zlecenie opcji Czy mogę anulować i zastąpić zlecenie opcji Możesz spróbować anulować zlecenie opcji na ekranie Stan zamówienia, wybierając kolejność, którą chcesz anulować, i klikając opcję Próba anulowania. Podobnie można spróbować anulować i zastąpić zamówienie, klikając zamówienie, które chcesz anulować, a następnie wymienić i kliknąć Próbować anulować i zastąpić. Można wymieniać ilości nóg, ograniczyć cenę lub warunki handlowe w handlu. Jak ocenia się prowizje i prowizje dla zamówień opcji Jak ocenia się opłaty i prowizje zależy od wielu czynników. Odwiedź Trading Products Trading na Fidelity, aby uzyskać pełny harmonogram prowizji. Co to jest data ważności Piątku Trzeci piątek każdego miesiąca ma upływ piątek. Opcje z tym samym miesiącem i rokiem, jak data ważności wygaśnięcia, przestają obowiązywać po zamknięciu rynku. Powinieneś zachować ostrożność w odniesieniu do opcji wygaśnięcia w piątek. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli zakupiona opcja jest długa, warto ją wykorzystać lub sprzedać przed zamknięciem rynku w dniu wygaśnięcia piątku lub tracą zyski. Podobnie, jeśli opcja sprzedania krótkiej pozycji ma wartość, warto kupić ją przed zamknięciem rynku w dniu wygaśnięcia piątku. OPCJE ZAMÓWIENIE TYPY, OGRANICZENIA I WARUNKI Jakie opcje są sparowane i jakie są wymagania Twoje pozycje, jeśli tylko będzie to możliwe, zostaną sparowane lub pogrupowane według strategii, które mogą zmniejszyć wymagania dotyczące depozytów zabezpieczających i zapewnić Państwu łatwiejszy wgląd w swoje pozycje, ryzyko, i wydajność. Przedstawione strategie będą zawierać te, które zostały wprowadzone jako wielostopniowe zlecenia handlowe, jak i sparowane z pozycji zawieranych w odrębnych transakcjach. Pary mogą różnić się od pierwotnego zamówienia i nie odzwierciedlać rzeczywistej strategii inwestycyjnej. Długie opcje Podczas zakupu, aby otworzyć opcję i utworzyć nową pozycję na koncie, uważasz, że są długie opcje. Wymaganie: 100 wpłat gotówkowych Kup 10 XYZ 20 stycznia Połączenia w 1 Koszt 10 (liczba zamówień) x 1 (cena opcji) x 100 (opcja Mnożnik) 1000 Rachunek składa się z: Długie 10 XYZ 20 Styczeń Rozmowy Spread Wymagania Istnieją dwa typy spreadów: debetowych i kredytowych. Jeśli próbujesz otworzyć pozycje spreadu, musisz zachować minimalną wartość netto 10 000 na 10 000 w przypadku kapitału własnego i indeksuje kapitał i indeksy na koncie. Wymóg ten stosuje się do wszystkich kwalifikujących się typów kont dla transakcji spread spread. Konta emerytalne mogą być zatwierdzone do handlu spready. Nowa aplikacja opcjonalna i Umowa dotycząca Spreads musi być złożona w tym samym czasie i zatwierdzona przed złożeniem jakiejkolwiek transakcji rozłożonej. Konta emerytalne Konta emerytalne mogą być zatwierdzone do handlu spready. Nowa aplikacja opcjonalna i Umowa dotycząca Spreads musi być złożona w tym samym czasie i zatwierdzona przed złożeniem jakiejkolwiek transakcji rozłożonej. Jeśli są Państwo zainteresowani dystrybucją spreadów na swoim koncie emerytalnym, musisz zachować minimalny wymóg składki na Cash Spreads Reserve 2000. Jest to dodatkowy warunek, jeśli ma to zastosowanie, dla rozprzestrzeniania się. Wymagania dotyczące Rozliczeń Debetowych Wymagana jest pełna płatność polecenia zapłaty. Wstępne transakcje spreadowe wymagają dodatkowej kwoty pieniężnej minimalnego wymogu pieniężnego (zwanego także rezerwą na gotówkę) wynoszącą 2000. Minimalny wymóg pieniężny jest jednorazową oceną i musi być utrzymany, gdy masz na swoim koncie emeryturę. W tym przykładzie pierwsze złożone zamówienie to: Kup 10 ABC Jan 50 Pochodzi z 3 Sprzedaj 10 ABC Jan 55 Zadzwoń po 1 Naliczanie netto 2.00 Aby obliczyć wymaganie dotyczące spreadu debetowego. Naliczanie netto (2.00) x liczba umów (10) x mnożnik (100) debetowa (2000) Aby obliczyć rezerwę gotówkową. 2.000 (debet) 2.000 (wymaganie minimalnego zapotrzebowania na gotówkę) 4.000 (całkowita kwota rezerwy gotówkowej) Rachunek składa się z: zapasów gotówkowych (wymaganie) 2000. Spread: Długie 10 ABC Jan 50 Rozmowy Krótkie 10 ABC Jan 55 Rozmowy Rozliczenia Kredytowe Wymagania Musisz dokonać pełnej zapłaty wymaganego spreadu kredytowego. Wstępne transakcje spreadowe wymagają spełnienia minimalnego wymogu dotyczącego gotówki, zwanego także rezerwą na gotówkę w wysokości 2000. Wymóg minimalnego zapotrzebowania na akcje jest jednorazową oceną i musi być utrzymany, a posiadasz środki na rachunku emerytalnym. Ważne: Wymagania dotyczące spreadów kredytowych można osiągnąć dzięki minimalnej rezerwie gotówkowej do 2000. Jeśli wymagania dotyczące spreadu są większe niż 2000, musisz mieć dostępną gotówkę, aby spełnić wymaganie zapłaty lub obciążenia kredytowego. Przykład 1: w tym przykładzie klient umieszcza swoje pierwsze polecenie rozłożenia kredytu. Sprzedaj 15 XYZ Marzec 65 Wprowadza do 2,00 Kup 15 XYZ Mar 60 zakłada 1,00 Nabycie netto 1.00 Aby obliczyć zapotrzebowanie na spread: Całkowity spread spread (6000) 7,500 (Różnica między cenami strajku x liczba kontraktów x mnożnik) 1,500 (otrzymane środki pieniężne) Szczegóły: Różnica między cenami strajku (5) x liczba umów (15) x mnożnik (100) 7,500 Wartość netto kredytu (1) x liczba zamówień (15) x mnożnik (100) 1500 W celu obliczenia zapłaty rezerwy gotówkowej. Całkowity wymóg rozprzestrzeniania 6 000 jest większy niż minimalny wymagany poziom gotówki. Dlatego też zapłata rezerwy gotówkowej wynosi 6000. Rachunek składa się z: rezerwy na zapłatę gotówki (wymóg) 7 500 (6 000 gotówkowej rezerwy gotówkowej oraz 1,500 otrzymanego kredytu) Spread: Krótki 10 XYZ mar 65 Nakłada długie 10 XYZ Mar 60 Puts Przykład 2: W tym przykładzie jest to pierwsze polecenie spreadu kredytowego umieszczony. Sprzedaj 5 XYZ Mar 65 Zadzwoń do 2.50 Kup 5 XYZ Mar 60 Zadzwoń do 1.50 Suma netto 1.00 Aby obliczyć zapotrzebowanie na spread: Całkowity spread potrzebny (2.000) 2.500 (różnica między cenami strajkowymi x liczba kontraktów x mnożnik) - 500 (5) x liczba umów (5) x mnożnik (100) otrzymane kredyty (500) kredyt netto (1) x liczba umów (5) x mnożnik (100 ) Aby obliczyć rezerwę gotówkową. Wymagany spread netto wynoszący 2000 równy jest minimalnemu wymaganiu pieniężnemu wynoszącemu 2000. W związku z tym, zapłata rezerwy gotówkowej wynosi 2.500 (wymaganie dotyczące spreadu 2.500 - otrzymano 500 kredytów). Rachunek składa się z: rezerwy na rozprowadzenie środków pieniężnych (wymóg) 2.500 (2 000 rezerwy gotówkowej plus 500 otrzymanych środków) Spread: Sprzedaj 5 XYZ Mar 50 Kupuj Kup 5 XYZ Mar 55 Rozmowy Wymagania dotyczące Rozliczeń Debetowych Wymagana jest pełna płatność z tytułu obciążenia. Przykład: Kup 10 XYZ 20 Połączenia w 2 Sprzedaj 10 XYZ 25 Pozwala na .50 Naliczanie netto 1.50 lub (Long Premium 2 Krótka premia .50) x 10 (kontrakty) x 100 (mnożnik) 1.500 Rachunek składa się z: Długiego 10 XYZ Jan 20 Połączenia Krótkie 10 XYZ 25 Styczeń Rozmawia Spready Kredytowe Niezależnie od tego, która wartość jest niższa: większe z dwóch nagich wymagań dotyczących krótkiego wezwania, w przeliczeniu na naliczone przychody Większe różnice w cenach za strajk lub różnica w premii Cena bazowa 55 Sprzedaj 10 XYZ lut 50 Kupuj 1.50 Kup 10 XYZ lut 45 na godz. 50 Kupuj kredyt netto (1,50 (krótka premia) - .50 (długa premia)) x 10 (kontrakty) x 100 (mnożnik) 1000 Różnica między cenami Strike: 50 (cena strajku) - 45 (cena strajku) x 10 (kontrakty) x 100 (mnożnik) 5000 Wyższe Naked Requirement: ((55 (akcje bazowe) x .25) - 5 (out of the money) 1.50 premia) x 100 (mnożnik) x 10 (kontrakty) 10 250 (50 (cena strajku) x .15 1,50 (premia)) x 100 (mnożnik) x 10 (kontrakty) 9 000 Na ked Wymagania Opcja jest uważana za nagą, gdy sprzedajesz opcję bez posiadania aktywów bazowych lub masz gotówkę na pokrycie wykonalnej wartości. Jeśli próbujesz nakręcić krótkie nagrane opcje, musisz mieć konto marginesowe i musi zachować minimalną równowagę w wysokości 20 000 w przypadku kapitału własnego i 50 000 w przypadku indeksów na koncie. Wezwania do akcji. Wyższe z następujących wymagań: 25 wartości bazowej, pomniejszone o kwotę nieprzekraczającą kwoty, powiększoną o premię 15 bazowej wartości, powiększoną o premię. Wyższe z następujących wymagań: 25 wartości bazowej, pomniejszone o kwotę nieprzekraczającą kwoty, plus premia premium plus 15 ceny strajku (zarówno w pieniądzu, jak i poza domem) opcje na pieniądze) Połączenia telefoniczne. Wyższe z następujących wymagań: Szeroki zakres: 20 wartości bazowej, pomniejszona o kwotę nieprzekraczającą kwoty, plus premia 15 wartości bazowej plus premia W oparciu o wąskie: 25 wartości bazowej, minus kwota wypłacana, plus premia 15 ceny strajku, plus premia W przypadku krótkich straddles lub strangles, wymóg ten jest większy z dwóch nagich wymagań opcyjnych, plus premia z inną opcją, w gotówka lub dostępna do wypożyczenia. Wymagania mogą ulec zmianie. Jakie są wymogi dotyczące zlecenia typu buy-to-close Musisz napisać (krótko) liczbę umów, które chcesz zamknąć w gotówce lub marży. Liczba zamówień, które chcesz kupić po zamknięciu rynku, nie może przekraczać ilości umów zawieranych na koncie. Jakie są wymogi dotyczące zlecenia typu sell-to-close Musisz posiadać (długi) odpowiednią liczbę kontraktów w gotówce lub marży, zanim będzie można złożyć zlecenie sprzedaży do zamknięcia. Czy mogę sprzedawać objęte abonamenty online Możesz sprzedawać objęte połączenia online na tych samych rachunkach pieniężnych lub depozytowych, które obejmują podstawowe zabezpieczenie. Jakie są wymagania dotyczące sprzedaży połączeń Musisz posiadać (długi) odpowiednią liczbę akcji tego zabezpieczenia w tym samym typie konta (cash lub margin), z którego sprzedajesz opcję Nie możesz mieć otwartych zamówień przeciwko akcji zabezpieczonego papieru wartościowego. Nie można sprzedawać stawiać otwartych lub odkrytych (nagich) rozmów. Czy istnieją jakieś ograniczenia dotyczące zleceń o wszystkich lub wszystkich możliwych opcjach anulowanych? Wszystkie zleceń typu "wszystko w porządku" są niedostępne na forum Chicago Board of Options Exchange (CBOE). Jakie są wytyczne dotyczące limitów cenowych opcji Możesz złożyć zlecenia limitowe na dzień tylko w przypadku rozliczeń opcji i straddles. Jeśli cena opcji jest równa lub większa niż 10, cena limitu powinna wynosić 30 PLN od ceny rynkowej. Jeśli cena opcji jest mniejsza niż 10, cena limitu powinna leżeć w rozsądnym zakresie zamówienia. Pokrewne tematy PomocyWykonywanie opcji na akcje Wykonywanie opcji na akcje oznacza zakup akcji zwykłych emitenta za cenę ustaloną przez opcję (cena udzielenia), niezależnie od ceny akcji w momencie korzystania z opcji. Więcej informacji można znaleźć w sekcji Informacje o opcjach zakupu. Wskazówka: Wykonywanie opcji na akcje jest wyrafinowaną i czasami skomplikowaną transakcją. Konsekwencje podatkowe mogą różnić się bardzo często przed skontaktowaniem się z doradcą podatkowym przed skorzystaniem z opcji na akcje. Wybory podczas wykonywania opcji na akcje Zwykle masz kilka opcji, gdy korzystasz z przysługujących opcji na akcje: Przytrzymaj opcje na akcje Jeśli uważasz, że cena akcji wzrośnie z upływem czasu, możesz skorzystać z długoterminowego charakteru opcji i czekać na wykonaj je, dopóki cena rynkowa akcji emitenta nie przekroczy ceny dotacji i uważasz, że jesteś gotowy do korzystania z opcji na akcje. Pamiętaj, że opcje czasów wygasną po pewnym czasie. Opcje na akcje nie mają wartości po wygaśnięciu. Zaletami tego podejścia są: opóźnienie zwrotu podatku od wszelkich skutków podatkowych do czasu skorzystania z opcji na akcje, a także potencjalne umocnienie zapasów, zwiększając w ten sposób zyski podczas ich wykonywania. Zainicjuj transakcję typu "ćwiczenie i przytrzymaj" (cash-for-stock) Wykonaj opcje na akcje, aby kupić udziały w akcji firmy, a następnie posiadać akcje. W zależności od typu opcji może być konieczne wpłacenie gotówki lub pożyczki na depozycie zabezpieczającym przy użyciu innych papierów wartościowych na koncie Fidelity Account jako zabezpieczenia na opcjonalne koszty, prowizje maklerskie oraz wszelkie opłaty i podatki (jeśli są zatwierdzone do depozytu zabezpieczającego). Zaletami tego podejścia są: zalety posiadania akcji w firmie, (w tym dywidend) potencjalna aprecjacja ceny akcji spółki. Zainicjuj transakcję wykonywania i sprzedaj do pokrycia Wykonaj opcje zakupu akcji na akcje firmy, a następnie sprzedaj tyle akcji firmowych (równocześnie), aby pokryć koszty opcji na akcje, podatki i prowizje maklerskie i opłat. Wpływy uzyskane z transakcji typu "wykonywanie i sprzedaż" obejmuje akcje zapasów. Możesz otrzymać kwotę pozostałą w gotówce. Zaletami tego podejścia są: zalety posiadania akcji w firmie, (w tym dywidend) potencjalna aprecjacja ceny akcji spółki. zdolność do pokrycia kosztów opcji na akcje, podatków i prowizji maklerskich oraz wszelkich opłat z wpływów ze sprzedaży. Zainicjuj transakcję typu "ćwiczenia i sprzedaż" (bezgotówkowa) Dzięki tej transakcji, która jest dostępna tylko w Fidelity, jeśli plan opcji na akcje jest zarządzany przez Fidelity, możesz skorzystać z opcji zakupu akcji spółki i sprzedawać nabyte akcje w tym samym czas bez użycia własnych środków pieniężnych. Wpływy uzyskane z transakcji typu "ćwiczenie i sprzedaż" są równe wartości godziwej rynkowej akcji pomniejszonej o cenę przyznania i wymaganą kwotę podatku z tytułu potrącenia i prowizji maklerskiej oraz wszelkie opłaty (Twoje zysk). Zalety tego podejścia to: gotówka (wpływy z Twojego ćwiczenia) możliwość wykorzystania przychodów z dywersyfikacji inwestycji w Twoim portfolio za pośrednictwem konta Fidelity Account. Wskazówka: poznaj datę wygaśnięcia opcji na akcje. Kiedy już wygasną, nie mają żadnej wartości. Przykładowy wariant akcji z prawem poboru akcji Zrzeczenie się dyspozycyjności ndash Akcje sprzedane Przed określonym Okresem oczekiwania Liczba opcji: 100 Cena dofinansowania: 10 Wartość godziwa przy realizacji: 50 Wartość godziwa przy sprzedaży: 70 Typ handlu: Ćwiczenie i przytrzymaj 50 Kiedy opcje na akcje w dniu 1 stycznia decydujesz się wykorzystać swoje akcje. Cena akcji wynosi 50. Opcje na akcje są kosztowane w wysokości 1000 (100 opcji na akcje x 10). Opłacasz koszt opcji na akcje (1000) do swojego pracodawcy i otrzymasz 100 udziałów na koncie maklerskim. W dniu 1 czerwca cena akcji wynosi 70. Sprzedajesz 100 udziałów według aktualnej wartości rynkowej. Kiedy sprzedajesz akcje, które otrzymałeś za pośrednictwem opcji na akcje, musisz: Powiadomić swojego pracodawcę (co powoduje dyskwalifikację) Proszę zapłacić zwykły podatek dochodowy od różnicy między ceną grantu (10) a pełną wartością rynkową w czasie wykonywania czynności ( 50). W tym przykładzie 40 udziałów lub 4000. Podatek od zysków kapitałowych podatek od różnicy między pełną wartością rynkową w momencie wykonywania (50) a ceną sprzedaży (70). W tym przykładzie 20 udziałów lub 2000. Jeśli oczekiwałeś na sprzedawanie opcji na akcje za ponad rok po skorzystaniu z opcji na akcje i po upływie dwóch lat od daty przyznania zysku, zamiast różnicy między ceną dotacji a ceną sprzedaży płaciłabyś zyski kapitałowe, a nie zwykłe dochody. Następne kroki
Comments
Post a Comment